中國(guó)證券網(wǎng)訊（記者 吳耘）停牌6個(gè)月后，東光微電3月30日晚間披露了重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)方案的預(yù)案。公司本次重組包括資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)兩個(gè)部分，標(biāo)的資產(chǎn)為弘高設(shè)計(jì)100%的股權(quán)。若本次重組完成，交易對(duì)方弘高慧目、弘高中太將合計(jì)持有公司約59.90%股權(quán)并成為公司的控股股東，何寧夫婦將成為公司的實(shí)際控制人，弘高設(shè)計(jì)則實(shí)現(xiàn)借殼登陸A股市場(chǎng)。

預(yù)案顯示，公司擬以截至預(yù)估基準(zhǔn)日除6000萬(wàn)元貨幣資金外的全部資產(chǎn)和負(fù)債與弘高設(shè)計(jì)100%股權(quán)的等值部分進(jìn)行置換。經(jīng)預(yù)估，上述置出資產(chǎn)的預(yù)估值約為6.46億元，置入資產(chǎn)弘高設(shè)計(jì)100%股權(quán)的預(yù)估值約為28億元。

此外，置入資產(chǎn)作價(jià)超出置出資產(chǎn)作價(jià)的差額部分，即約21.54億元，由公司依據(jù)交易對(duì)方各自持有的弘高設(shè)計(jì)股權(quán)比例向其發(fā)行股份購(gòu)買，發(fā)行價(jià)格不低于7.98元/股。據(jù)此計(jì)算，公司向全體交易對(duì)方合計(jì)發(fā)行股份約26994.56萬(wàn)股。

據(jù)介紹，弘高設(shè)計(jì)目前擁有建筑裝飾工程設(shè)計(jì)專項(xiàng)甲級(jí)資質(zhì)，全資子公司弘高裝飾目前擁有建筑裝修裝飾工程專業(yè)承包一級(jí)、建筑幕墻工程專業(yè)承包一級(jí)、機(jī)電設(shè)備安裝工程專業(yè)承包一級(jí)、房屋建筑工程施工總承包二級(jí)、園林古建筑工程專業(yè)承包二級(jí)、鋼結(jié)構(gòu)工程專業(yè)承包三級(jí)資質(zhì)。弘高設(shè)計(jì)和弘高裝飾多年以來(lái)一直處于行業(yè)百?gòu)?qiáng)企業(yè)的行列，2012 年度，弘高設(shè)計(jì)名列中國(guó)建筑裝飾行業(yè)百?gòu)?qiáng)企業(yè)第15名。此外，弘高設(shè)計(jì)最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度歸屬于股東的凈利潤(rùn)分別為6626.88萬(wàn)元、9338.22萬(wàn)元和15024.83萬(wàn)元。

本次置入資產(chǎn)弘高設(shè)計(jì)100%股權(quán)預(yù)估值為28.00億元，比所有者權(quán)益賬面金額4.26億元（未經(jīng)審計(jì)）增值556.51%。方案稱，置入資產(chǎn)的估值較賬面凈資產(chǎn)增值較高，主要是由于建筑裝飾行業(yè)未來(lái)具有良好的發(fā)展空間，弘高設(shè)計(jì)近年來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展快速，盈利水平快速提升，整體業(yè)務(wù)布局清晰，未來(lái)前景可期；與此同時(shí)，弘高設(shè)計(jì)系國(guó)內(nèi)知名建筑裝飾企業(yè)，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)較為顯著。

同時(shí)，交易對(duì)方承諾擬置入資產(chǎn)2014年度、2015年度、2016年度實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)（以合并報(bào)表中歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為準(zhǔn)）分別不低于2.19億元、2.98億元、3.92億元。若置入資產(chǎn)在前述年度的實(shí)際盈利數(shù)額未達(dá)承諾，交易對(duì)方應(yīng)向上市公司補(bǔ)償相應(yīng)股份。

對(duì)于此次重組動(dòng)因，東光微電稱，由于電子元器件行業(yè)整體疲軟以及原材料價(jià)格上漲等因素，公司的盈利能力開(kāi)始減弱，經(jīng)營(yíng)情況出現(xiàn)下滑，出于對(duì)投資者利益的考慮，公司積極推動(dòng)重組，此次推出該等重組方案，將有利于提高上市公司資產(chǎn)質(zhì)量，改善財(cái)務(wù)狀況和增強(qiáng)持續(xù)盈利能力。